Расчет налога на прибыль в обособленном подразделении

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: У ОП нет ОС и сотрудников

  Получается, что у этого ОП нет и рабочих мест. Зачем тогда регистрировали это ОП? 😀
  
  Но это к вопросу отношения не имеет...
  
  

  Цитата: как рассчитать налог на прибыль и заполнить декларацию, ведь получается доля прибыли 0?

  Если доля = 0, то и налог = 0.
  Так и считайте: вся прибыль по голове, а в разделе для ОП - одни нули.
  
  Успехов!
• Большое спасибо!

Explore More

• Может ли ИП на УСН учесть в доходах сумму, полученную от арендатора в счет погашения коммунальных услуг?
• Необходимо ли ИП вставать на учет в Росприроднадзор при открытии кафе?
• Выбор кодов по ОКВЭД, подпадающих под ЕНВД, при розничной торговле ИП
• Трудоустройство на время практики учитывается в стаже?
• Перерасчет страховых взносов от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: отражение в 1С
• С наступающим Новым годом!
• Может ли ФСС отказать в возмещении пособий, если работница принята за месяц до ухода в декрет?
• Как в 1С ЗУП 3.1отменить задвоенное мероприятие в ЕФС-1?
• Как в 1С скорректировать итоги в расчетной ведомости?
• Налоговая для уточнения платежа просит предоставить уведомление: как поступить, если ИП уплачивает налоги и взносы платежными поручениями?
• Нужно ли отражать в бухучете коммунальные платежи за помещение, которого нет на балансе?
• Как узнать, за что начислены пени?
• Нужно ли ИП уведомлять ИФНС о продлении применении УСН в 2018 году?
• Задача: расставить проводки
• Неверно рассчитаны отпускные: как это исправить в 1С?
• По какой форме ИП подавать заявление на оплату больничного?
• Может ли ИП применять УСН и ПСН по одному виду деятельности?
• Как составить акт трехстороннего зачета взаимных требований?
• Минфин разъяснил, может ли самозанятый сдавать в аренду нежилое помещение
• Как определить амортизационную группу и срок эксплуатации для погрузчика?
• В сообщении о продолжении деятельности, опубликованном на сайте Минюста, неверно указан год: как поступить?
• Корректировка реализации в сторону увеличения в прошлом периоде: почему программа создает проводку по «переносу» сальдо?
• Когда нужно уплатить НДФЛ с зарплаты за первую половину месяца, если она будет выплачена 30 декабря?
• Книга доходов и расходов ИП для оформления банковского кредита
• НДС к уплате на УСН (доходы минус расходы) при генеральном подряде
• Вклады в имущество общества на безвозмездной основе
• Как в 1С 3.0 отражать уплату налогов и страховых взносов, если уведомления были поданы через СБИС?
• Как уменьшить стоимость патента на страховые взносы, уплаченные на ЕНС?
• Уменьшение налогов ИП на УСН и ЕНВД на сумму уплаченных страховых взносов при отсутствии деятельности по УСН
• Расчеты с клиентом при предоставлении услуг кальяна
• Какую отчетность должен сдавать застройщик на УСН?
• Может ли ООО на УСН приобрести у физлица автомобиль стоимостью свыше 100 тысяч рублей за наличные?
• ООО на ОСНО: товар поступил по документам без НДС и был продан без НДС
• Являются ли трудовыми взаимоотношения с фрилансерами?
• Расчет налога по УСН (15%)
• Уведомление ИФНС об утрате права применения УСН
• Почему в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 в расчет 6-НДФЛ не попадает компенсация за отпуск?
• Как следует оформлять форму ЭСМ-2?
• Как ИП заполнить декларацию по УСН (6%)?
• Как формируется стоимость лизингового имущества в бухучете в декабре 2018 года?
• Что нужно знать для ведения учета у ИП на УСН (15%)?
• Как оформить перевод долга по договору беспроцентного займа ООО к другому ООО, если кредитор — генеральный директор и учредитель обоих ООО?
• Как в 1С ЗУП 2.5 оформить работника на вторую должность на 0,5 ставки?
• Что делать при получении отказа в приеме формы МП-микро, так как ООО не попало в выборку?
• Стоимость патента рассчитывается по месту регистрации ИП или по месту ведения деятельности?
• Как ИП оказывать услуги агента по продаже автомобилей физлиц?
• Как удерживать НДФЛ и заполнять отчетность, если зарплата за декабрь будет выплачиваться в декабре 2022 года и в январе 2023 года?
• Как отразить в учете у поставщика расхождение по акту ТОРГ-2 при обнаружении покупателем бракованного товара?
• Из декрета в декрет: как это будет?
• Ещё раз о заполнении декларации УСНО доходы ИП за 2011г.
• Взнос в УК недвижимостью
• Как рассчитать заработную плату за 2 дня?
• Поступление на расчетный счет денежных средств от ФСС
• Документы при перечислении заработной платы на карты работникам
• Учет просроченной кредиторской задолженности по займу при УСН
• Можно ли учесть в расходах возвращенный по суду долг с истекшим сроком исковой давности?
• Как указать в уведомлении в Роскомнадзор адрес облачного сервиса, на котором хранятся данные?
• Классификатор единиц измерения для выставления счетов-фактур
• Уточненная декларация по налогу на прибыль за 1-й квартал 2016 года
• Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами компенсация за неиспользованный отпуск более 28-ми дней без увольнения?
• Агентский договор и ваучеры
• Можно ли подать уведомление о создании обособленного подразделения заранее?
• Отчет 4-ФСС: по какой строке отразить сумму больничного листа?
• Может ли один и тот же инспектор провести камеральную проверку, рассмотреть материалы дела и вынести решение?
• Нужно ли ИП подать уточненную декларацию по УСН на основании звонка из налоговой?
• При увольнении работника выяснилось, что он отгулял отпуск авансом: должен ли работник внести переплаченные отпускные в кассу?
• Как войти в личный кабинет ФСС, чтобы посмотреть сальдо по расчетам?
• Покупка принтера физическим лицом для ООО на ОСНО
• Можно ли сдавать в аренду транспортное средство, оформленное на физлицо?
• Декларация по налогу на прибыль: как заполняется строка «Корректировка налоговой базы»?
• Возможен ли добровольный переход с ПСН на УСН?
• Как оформить работу на двух машинах при приобретении нового оборудования — как совмещение или как совместительство?
• Может ли ИП без работников уменьшить авансовый платеж по УСН (6%) за полугодие на страховые взносы в размере 1% от «суммы превышения»?
• Ошибочное перечисление денежных средств на расчетный счет
• Нужно ли пробивать чек, если по договору комиссионер перечисляет комитенту сумму за вычетом комиссионного вознаграждения?
• Капитальный ремонт основного средства
• Коды операций в декларации по НДС
• Как в 1С 3.0 отразить оплату услуг физлица по договору ГПХ?
• Можно ли принять к учету проездные билеты без оформления командировок?
• ООО на УСН заключает с физлицом договор подряда: какими налогами облагается сумма по договору подряда?
• Как списать задолженность по займу учредителя ООО, чтобы не пришлось уплачивать налог?
• Какие отчеты сдавать при ОСНО?
• Отражение процентов по договору займа в бухгалтерском учете
• Как в 1С 8.3 при совмещении УСН и ПСН настроить отражение комиссии банка при ПСН?
• Не закрывается счет 68.4.2 в 1С Предприятие 7.7
• Минфин уточнил, как заполнить декларацию по ЕНВД при отсутствии физического показателя
• Расчет земельного налога
• Физлицо сдает в аренду организации принадлежащее ему нежилое помещение: кто должен уплачивать НДФЛ?
• Как ООО подтвердить освобождение от уплаты НДС при импорте медицинского оборудования и комплектующих?
• НДС по договору цессии
• Бухгалтерский учет в общепите
• Критерии отнесения организации к крупнейшим налогоплательщикам
• Затраты на создание НМА
• 1С 8.2 Сотрудник купил ТМЦ за свои деньги, как учесть по прошествии времени?
• Выплата декретных при работе у ИП
• Реквизиты (ИНН и КПП) поставщика в декларации №7
• Оплата труда водителя
• Корректировка НДС в 1С Бухгалтерия предприятия
• Учет транспортного налога и налога на имущество
• Сотрудник отказывается выходить на работу по новому адресу компании
• Отчет в ПРФ за 2012 год
• Округление суммы в расходах при УСН
• Какие будут последствия, если не вовремя перечислить авансовый платеж по УСН 15%?
• Заполнение справки по форме 2-НДФЛ
• Патент при розничной торговле
• Заполнение отчета 6-НДФЛ
• Обязан ли розничный магазин, торгующий молоком, подключаться к системе обязательной маркировки?
• Как определить код по ОКОФ для бокса ламинарного?
• Оформление договора займа и перечисление заемных средств
• Корректировка реализации в 1С «Комплексная автоматизация» 1C Enterprise 8.2 (8.2.16.368)
• Курсовые разницы: формирование в 1С
• Каким документом оформить передачу материала физическому лицу?
• Отражение в декларации по УСН ошибочно уплаченного налога
• Может ли ИП на УСН использовать на покупку квартиры средства с расчетного счета?
• Как отразить в бухучете расходы, не принятые ФСС?
• Импорт парфюмерно-косметической продукции: нужно ли сдавать декларацию по акцизам?
• Внесение исправлений в платежное поручение
• Как произвести индексацию алиментов согласно прожиточному минимуму?
• Раздельный учет в НКО
• Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами оплата проезда и проживания в командировке физлица, с которым заключен договор ГПХ?
• Может ли работник, который взял денежные средства из кассы под отчет, отчитаться билетами, купленными по личной дебетовой карте?
• Раздел 2 формы 6-НДФЛ
• Как оформить правильно сдачу наличности из кассы обособленного подразделения в главную кассу?
• Как внести изменения в ЕГАИС при смене адреса регистрации ИП?
• Какую сумму указывать в КУДиР при уменьшении стоимости товара с учетом комиссии
• Должен ли ИП на УСН без работников применять ККТ, если все расчеты с клиентами осуществляются безналичным путем?
• Получено уведомление от ИФНС о недостоверности юридического адреса: как поступить?
• Формула для расчета лимита остатка денежных средств в кассе
• Квитанции за оплаченные страховые взносы ИП
• С какой суммы ИП должен уплатить страховой взнос в ПФР?
• Поступление журналов
• Перенос информации из одной базы данных в другую в 1С Предприятие 8.3
• Расчет декретных в связи с поправкой
• В 1С 8.2 не начисляется амортизация по налоговому учету
• Как в 1С 3.0 перенести проценты, начисленные по льготному кредиту, в основную задолженность?
• Зарплата выплачена в июне, а НДФЛ удержан в июле: как заполнить расчет 6-НДФЛ?
• Учет техобслуживания автомобиля
• Может ли мать взять больничный на одного ребенка, а отец — на второго?
• Заполнение декларации 3-НДФЛ при продаже нежилого помещения
• Нужно ли ИП (розничная торговля) добавлять дополнительные реквизиты в чек ККТ с 1-го июля 2019 года?
• Изменение поставщика без изменения проводок в 1С Бухгалтерия 7.7
• Коды ОКТМО при уплате налога по УСН
• Какими проводками отразить перечисление арендной платы новому арендодателю от бывших арендаторов?
• Перевод алиментов по почте в случае, если заработная плата перечисляется на карту работника
• Должен ли подрядчик учитывать гарантийное удержание при принятии к вычету НДС?
• Учет франшизы при УСН
• Какие налоги следует уплатить при продаже основного средства ООО?
• Какие документы предоставить ИФНС при проверке декларации по УСН, если имущество реализовано по цене ниже кадастровой стоимости?
• Нужно ли лизингополучателю отчитываться о прослеживаемом товаре, купленном в лизинг?
• Как должен быть заполнен расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2018 года?
• Как заполнять табель учета рабочего времени по разным обособленным подразделениям?
• Заключение договора с фрилансером
• В 1С ЗУП 3.1 автоматически не заполняется ведомость на выплату зарплаты за первую половину месяца
• ООО продает автомобиль физлицу: какие документы оформить при такой сделке?
• 1С 8.3 ЗГУ ошибочно предоставляет вычет на детей при начислении больничного
• Как заполнить раздел 3 расчета по страховым взносам за год, если работник лежит в больнице?
• Как продлить паспорт сделки при продаже товара в Казахстан?
• Каковы последствия подачи баланса за 2016 год без введения остатков за прошлые годы?
• Какие реквизиты указывать в кассовом чеке при продаже товаров юридическим лицом на ОСНО?
• Нужно ли регистрировать новый код по ОКВЭД?
• Учет арендной платы в ООО на УСН (15%)
• Запись в трудовой книжке директора
• Отправка заказа наложенным платежом из ателье на УСН
• Подача корректирующих сведений за 1-й и 2-й кварталы 2015 года
• Работа неполный день в отпуске по уходу за ребенком
• Как перевести магазин из одного региона в другой?
• РСВ-1
• Возмещение коммунальных услуг арендаторами
• когда перечислять НДФЛ?
• излишек товара от иностранного поставщика
• Что делать с безнадежной дебиторской задолженностью, которая никогда не списывалась?
• Аванс поставщику в налоговом учете при УСН
• ИП на ЕНВД: сдача отчетности по месту ведения деятельности или по месту регистрации?
• Можно ли начислять производственую премию не ежемесячно?
• Какой код по ОКПД-2 выбрать для приобретения и установки газового котла?
• Как организовать получение оплаты за товар в другом городе?
• Должна ли сумма уставного фонда отражаться в отчете об изменении капитала?
• Как внести изменения в СЗВ-СТАЖ после отправки в ПФР?
• Как отразить в декларации по форме №12 операции по двум торговым точкам с одинаковым КПП?
• Учет ИП на УСН (6%) без использования программы
• Расчет налога на прибыль
• Как учитывать субсчета и вспомогательные счета в сервисе «Контура», если они не разделены в программе?
• Может ли ООО заниматься двумя видами деятельности — строительством и предоставлять услуги по уборке?
• Почему в 1С 8.3 в справках 2-НДФЛ отражается излишне удержанный НДФЛ?
• Как оформить операцию взаимозачета в 1С Бухгалтерия предприятия (базовая)?
• Как проводить возмещение электроэнергии?
• Автомобиль, взятый в лизинг, не пригоден к эксплуатации
• Учет при привлечении временного работника
• Как принять к учету компьютер стоимостью 50 тысяч рублей?
• Как заполнить таблицу 1 формы 4-ФСС в программе АРМ?
• В какой срок ИП должен провести СОУТ, если оформит работника после 1 января?
• Переработка в праздничные дни по графику
• Как отразить в бухгалтерском учете заключение договора дарения между юридическими лицами?
• Как подать декларацию и рассчитать налог на имущество при УСН (доходы)?
• Должен ли ИП уплатить штраф за несвоевременную сдачу декларации по УСН самостоятельно, без уведомления из налоговой?
• Какой контролирующий орган и как проверяет достоверность зарплаты работников в РСВ?
• Как в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 сформировать счет-фактуру с НДС на межценовую разницу?
• Можно ли принять к учету ОС на основании договора и акта приема-передачи?
• Как оформить передачу ОС при продаже?
• Входит ли в фонд заработной платы компенсация отпуска при увольнении работника?
• Начисления страховых взносов в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0 разнятся с Spu orb
• Ошибка при формировании отчетности по страховым взносам
• Какие продукты можно реализовывать в розницу на ПСН?
• БСО или ККТ?
• Когда подписывается акт об оказании услуг
• Расходы на отменен. сертификацию косметич. продукции
• В какой момент нужно предоставить справку о подтверждающих документах при экспорте?
• Краткосрочный заем
• Ошибка при отнесении пени в расходы
• Как принять к учету документы годовой давности?
• Можно ли принять к расходам при УСН суммы выплат по соглашению?
• Налогообложение вознаграждения физического лица, полученного по договору возмездного оказания услуг
• Возникает ли материальная выгода при получении организацией беспроцентного займа от учредителя?
• Имеет ли право организация принять на работу женщину с ребенком 2-х лет и предоставить ей оставшийся год отпуска по уходу за ребенком?
• Ошибка в назначении платежа в платежном поручении при уплате НДФЛ