Как должен быть заполнен расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2018 года?

Comments

• Добрый день,
  

  Цитата: Подскажите взяла небольшую организацию на обслуживание, и начала проверять отчетность за 2018 год.по 6 ндфл вот такая ситуациязп за декабрь 2017  выплачена 29.12.2017. НДФЛперечислен 29.12.2017.по мне должно быть :– строка 100 – 31.12.2018  2050,00– строка 110 – 29.12.2018  266,00– строка 120 – 09.01.2019

  Должно быть так:
  100 - 31.12.2017 п. 2 ст. 223 НК
  110 - 29.12.2017 п. 4 ст. 226 НК
  120 - 09.01.2018 п. 6 ст. 226 НК
• спасибо))) что то я уже на 2019 замахнулась))
  

  Цитата: Должно быть так:100 - 31.12.2017 п. 2 ст. 223 НК110 - 29.12.2017 п. 4 ст. 226 НК120 - 09.01.2018 п. 6 ст. 226 НК

  подскажите еще пжл, а нужно ли удержанный ндфл  за декабрь 2017 отражать в строке 070 декларации  за 2017 год  или все же ее отразить в 1 квартале 2018 строки 070. Что то разная информация по этому поводу
• Цитата: а нужно ли удержанный ндфл  за декабрь 2017 отражать в строке 070 декларации  за 2017 год

  Конечно, НДФЛ удерживаем в момент выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), а это 29.12.2017г., сл-но по стр. 070 Р1 отчета 6-НДФЛ за 2017 год отражаем удержанный налог с з/пл за декабрь 2017г.
• geomech, спасибо еще раз. Вот это меня  и   смутило тк , в 1 квартале 2018 года бухгалтер отразила удержанный налог 29.12.2017  в разделе 070.
  
  т.е должно быть стр 070 = 533р
• Цитата: от это меня  и   смутило тк , в 1 квартале 2018 года бухгалтер отразила удержанный налог 29.12.2017  в разделе 070.

  Значит необходимо подать корректировки за 2017 год, 1 кв 2018, полугодие 2018, а в отчете за 9 мес. 2018 отразить верные данные.
  

  Цитата: 6. При обнаружении налоговым агентом в поданном им в налоговый орган расчете факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению или завышению суммы налога, подлежащей перечислению, налоговый агент обязан внести необходимые изменения и представить в налоговый орган уточненный расчет в порядке, установленном настоящей статьей.Уточненный расчет, представляемый налоговым агентом в налоговый орган, должен содержать данные только в отношении тех налогоплательщиков, в отношении которых обнаружены факты неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибки, приводящие к занижению суммы налога.Положения, предусмотренные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, касающиеся освобождения от ответственности, применяются также в отношении налоговых агентов при представлении ими уточненных расчетов.